Как сообщили в пресс-службе Главного управления ГФС в Одесской области, в феврале текущего года Следственным управлением финансовых расследований ГУ в Единый реестр досудебных расследований внесены ведомости о совершении криминального правонарушения, которое квалифицируется по части 1 статьи 212 Уголовного кодекса Украины ("Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)").
Так, неустановленные лица, используя реквизиты одного из предприятий, на протяжении 2013 года реализовывали импортированные товарно-материальные ценности подконтрольным юридическим и физическим лицам за наличные средства, не отображали фактические данные от реализации в налоговой отчетности, в результате чего налоговые обязательства были занижены. А Государственный бюджет Украины недополучил налога на добавленную стоимость в сумме более 612 тыс. грн.
Сотрудниками оперативного управления ГУ были установлены организаторы преступной схемы и обеспечены возмещения нанесенных убытков государству на сумму 612 тыс. грн. В этом случае лицо, которое совершило преступление, подлежит освобождению от уголовной ответственности в связи с уплатой налогов, сборов и обязательных платежей до того, как ему сообщили о подозрении и привлекли к уголовной ответственности. В связи с истечением досудебного расследования по отношению к подозреваемому криминальное производство направлено в Прокуратуру Одесской области, с дальнейшим направлением в суд с ходатайством об освобождении от уголовной ответственности.
)